Институт страхования вкладов

В широком понимании система страхования вкладов - это совокупность мер, нацеленных на защиту сбережений населения в банках, а также способствующих предотвращению несостоятельности кредитных организаций, что, в свою очередь, обеспечивает стабилизацию финансового сектора и экономики государства в целом. В данном случае необходимо учитывать, что, гарантируя возврат вкладчикам их денежных средств, находящихся на депозитных счетах в банках, в то же время обеспечивается и защита этих же банков от так называемых набегов вкладчиков, которые, как правило, случаются даже при неподтвержденных сведениях о некоторых трудностях в работе банка .

На протяжении XX века в большинстве стран случались банковские кризисы, оказавшие негативное влияние на экономику и социально-политическую обстановку. Именно данное обстоятельство послужило причиной для создания систем страхования вкладов.

Принимая во внимание принципы построения систем страхования вкладов, которые действуют на сегодняшний день, выделяют две принципиальные модели таких систем - американскую и германскую (континентальную). Германская (континентальная) модель в основном распространена в странах Западной Европы. Данная модель подразумевает управление системой страхования посредством создания ассоциаций (союзов) банков и других кредитных учреждений, при этом государственное финансирование отсутствует.

Так, в конце XIX века в Германии кооперативными банками была создана первая негосударственная система взаимного страхования вкладов, которая достаточно успешно развивалась и стала основой для ныне действующей системы. Такая модель предполагала, что государство практически не участвует в системе страхования вкладов. Ведущая роль в защите вкладов отводится "отраслевым" союзам, которые, соответственно, объединяли коммерческие банки, сберегательные учреждения и кооперативные кредитные учреждения. Эти союзы и управляли страховыми фондами, принадлежащими банкам, являющимся участниками такой системы.

Тем не менее общепризнанным начальным этапом в процессе развития систем банковских вкладов однозначно признается введение федеральной системы страхования депозитов США в 1933 г. Заметим сразу, что до начала 60-х годов XX века в других странах не было создано ни одной подобной системы .

В 2003 г. был принят Федеральный закон "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации". С этого момента практика применения норм данного Закона приобрела более устойчивый характер и позволяет в настоящее время сделать ряд выводов о функционировании системы страхования в целом, а также об эффективности механизма ее правового регулирования.

Необходимость поддержания положительной динамики экономического роста требует выработки новых решений, направленных на обеспечение стабильного развития отечественных банковских организаций на базе повышения их конкурентоспособности, улучшения банковского регулирования и надзора, а также усиления защиты интересов и укрепления доверия вкладчиков с целью активной трансформации сбережений населения страны в инвестиции. В настоящее время Правительство Российской Федерации и Банк России исходят из того, что принятие Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» обеспечивает необходимую правовую базу для государственной защиты интересов вкладчиков, особенно тех, кто имеет небольшие сбережения. Тем самым создаются условия как для увеличения притока вкладов в банковский сектор, так и для развития конкуренции между банками в сфере привлечения вкладов. В свою очередь, с целью укрепления роли банков в системе финансового посредничества предполагается обеспечить: открытость деятельности хозяйствующих субъектов на основе раскрытия информации о финансовом состоянии и показателях хозяйственной деятельности в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности; совершенствование механизмов рефинансирования и управления ликвидностью банков; равные возможности для кредитных организаций при совершении операций и сделок, проводимых на финансовых рынках, на базе современных информационных и банковских технологий .

Сегодня, очевидно, что одной из острейших социально-экономических проблем России, которая не позволяет нашей стране достойно развиваться в условиях глобальной конкуренции, является низкий уровень массового инвестирования. Решить данную проблему можно только посредством совместных и координированных действий представителей Правительства страны, бизнеса и науки в сфере мобилизации инвестиционного потенциала населения страны. Значительное количество свободных денежных средств у российских граждан, с одной стороны, и острая потребность в этих средствах у предприятий реального сектора экономики – с другой, требуют поиска способов привлечения средств населения страны, создания эффективного института финансового посредничества в организации инвестиционного процесса. Актуальность финансового посредничества в России во многом обусловлена тем, что сбережения населения как потенциальный источник денежных ресурсов на финансовом рынке по объему и стоимости могут представлять реальную альтернативу иностранным инвестициям в отечественную экономику. Несмотря на высокие темпы развития финансового рынка, российские компании, как и государство в целом, пока не рассматривают институты финансового рынка в качестве основного механизма привлечения инвестиций.

Создание системы обязательного страхования банковских вкладов населения является специальной государственной программой, реализуемой в соответствии с Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской федерации», который вступил в действие 27 декабря 2003 г. Основная задача этой программы и Закона - защита сбережений населения, размещаемых во вклады и на счетах в российских банках на территории РФ .

Банковский сектор рассчитывает, что система страхования вкладов повысит привлекательность банковских услуг для населения и укрепит доверие к кредитным организациям. Закон предусматривает реализацию установленной п. 1 ст. 840 ГК РФ обязанности банков по обеспечению возврата вкладов граждан посредством обязательного страхования.

Обязательное страхование банковских вкладов предусмотрено практически во всех европейских странах, США, Канаде, 12 латиноамериканских, 10 африканских и 8 азиатских государствах, а всего - в 70 странах. Для российского права институт обязательного страхования вкладов является новым.

Рассмотрим отдельные особенности обязательного страхования вкладов в соответствии с вышеуказанным Законом. Данный вид страхования относится к обязательной форме страхования, что означает его появление в силу прямого указания Закона. В п. 1 ст. 6 Закона установлено, что участие в системе страхования вкладов обязательно для всех банков, имеющих право на работу с частными вкладами. Банк считается участником системы страхования вкладов со дня его постановки на учет до дня снятия его с учета в системе страхования вкладов (п. 2 ст. 6 Закона).

Участниками отношений по обязательному страхованию вкладов граждан согласно ст. 4 Закона и его понятийным положениям являются:

банк - кредитная организация, имеющая разрешение ЦБ РФ на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц. Основным требованием к участию банков в системе обязательного страхования выступает удовлетворительная финансовая устойчивость. Банки подлежат внесению в реестр, который ведется страховщиком на основании данных ЦБ РФ;

вкладчик - гражданин РФ, иностранный гражданин или лицо без гражданства, заключивший договор банковского вклада, банковского счета, либо лицо, в пользу которого внесен вклад. Таким образом, выгодоприобретателями не могут быть юридические лица или индивидуальные предприниматели, заключившие договоры с банком;

страховщик - особый субъект, специально созданный для этих целей, - Агентство по страхованию вкладов, организуемое в форме государственной корпорации (Государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов");

Центральный банк РФ - контролирующий орган, который формирует высший орган управления Агентства. Принимаемые ЦБ РФ решения являются основаниями для постановки банков на учет и снятия с учета в системе обязательного страхования, осуществляемыми Агентством по страхованию вкладов.

Страховые взносы, как установлено Законом (ст. ст. 35, 36), едины для всех банков и уплачиваются ими ежеквартально. Ставка страховых взносов устанавливается советом директоров Агентства и не может превышать 0,15% средней величины вкладов за квартал. В случае дефицита фонда ставка страховых взносов может быть увеличена до 0,3%.

Для страхования вкладов вкладчику не требуется заключения договора страхования ни с банком, в котором размещены денежные средства, ни со страховщиком в лице Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов": оно осуществляется в силу Закона (п. 3 ст. 5). Агентство по страхованию вкладов возвращает за банк вкладчику основную сумму его накоплений и вместо вкладчика занимает его место в очереди кредиторов. В дальнейшем Агентство само выясняет отношения с банком по возврату задолженности.

В соответствии с п. 2 ст. 5 Закона страхованию подлежат все денежные средства физических лиц во вкладах, за исключением:

- размещенных на банковских счетах физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, если эти счета открыты в связи с указанной деятельностью;

- размещенных физическими лицами в банковские вклады на предъявителя, в том числе удостоверенных сберегательным сертификатом и (или) банковской книжкой на предъявителя;

- переданных физическими лицами банкам в доверительное управление;

- размещенных во вклады в находящихся за пределами территории России филиалах банков РФ.

Законом определено, когда возникает право вкладчика (страховой случай) на получение возмещения по вкладам (ст. 8). Это одно из следующих обстоятельств:

отзыв (аннулирование) у банка лицензии на осуществление банковских операций или введение Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов банка;

страховой случай считается наступившим с момента вступления в силу соответствующего акта ЦБ РФ (п. 2 ст. 8 Закона);

право требования вкладчика на возмещение по вкладам возникает со дня наступления страхового случая (п. 1 ст. 9 Закона).

Выплата возмещения по вкладам производится Агентством в соответствии с реестром обязательств банка перед вкладчиками, формируемым банком, в отношении которого наступил страховой случай, в течение трех дней со дня представления вкладчиками в Агентство документов, но не ранее 14 дней со дня наступления страхового случая (этот период необходим для получения от банка информации о вкладах и организации расчетов) (п. 4 ст. 12 Закона).

О месте, времени, форме и порядке приема заявлений вкладчиков Агентство печатает сообщение в массовых печатных изданиях по месторасположению банка. Такое сообщение должно быть направлено Агентством для опубликования в течение семи дней со дня получения из банка реестра обязательств перед вкладчиками. В течение месяца со дня получения из банка такого реестра Агентство также направляет сообщение каждому вкладчику индивидуальным письмом (п. 1 ст. 12 Закона).

Законом установлен ограниченный размер возмещения по вкладам, который составляет 100% суммы вкладов в банке, но не более 100 тыс. руб. (п. 2 ст. 11 Закона), при этом в сумму вклада должны быть включены начисленные проценты за соответствующий период действия договора банковского вклада. В дальнейшем, при укреплении финансовой устойчивости системы страхования вкладов и росте экономики страны, размер возмещ